Увеличение переменных денежных затрат также оказывают влияние на общие денежные потоки. Неправильный прогноз отражается не только на ожидаемой норме прибыли, но и на сумме свободных денежных средств. Переменные затраты зависят от количества единиц продукции, как производимой, так и реализуемой.
Но не стоит в такой ситуации отчаиваться! Сделайте глубокий вдох, так как это не так страшно. Просто причин нехватки наличности может быть очень много и называть какие-то отдельные из них – неверно, следует изучать их в комплексе.
Впрочем, при паникёрстве и фактическом бездействии, все эти причины могут привести к серьёзному дисбалансу между прогнозируемыми денежными поступлениями и текущими прогнозируемыми платежами. Но этого в принципе можно избежать, если Ваш отличный бизнес-план будет учитывать возможную нехватку средств и сроки, в которые это возможно произойдёт.
Одна из целей прогнозируемых денежных потоков – это проверки подлинности заложенной суммы в бизнес-план, для поиска эффективных источников финансирования. Да, денежные потоки нужно заключить в строгие цифровые рамки. Именно такой структурный подход позволяет узнавать, сколько денег вы получаете, и сколько из этих средств может платить поставщикам. А сколько кредиторам. Это является основой для принятия оперативных решений. Планирование денежных потоков происходит только тогда, когда будут готовы все основные разделы бизнес-плана, и в малый бизнес Вы сами начнёте вкладывать не только деньги, но ещё и свою душу. Добавление этих разделов даёт четкое представление о возможных проблемах, связанных с наличными деньгами и периодах времени, когда они будут появляться.
Любые прогнозируемые денежные потоки не только исключать их недостатка, с их помощью можно будет прогнозировать и предположения, связанные с различными формами продаж.
Например, если вы планируете увеличить объем продаж, начав продажи в кредит, чтобы такие продажи увенчались успехом, Вам нужно составить прогнозы, касательно:
- Суммы денежных средств на начало бизнес-плана;
- Объемов продаж в кредит от общего объема продаж;
- Объемов продаж кредитов, которые подлежат уплате не позднее 30 дней;
- Объемов продаж кредитов, которые подлежат уплате не позднее 60 дней;
- Объемов продаж кредитов, которые подлежат уплате не позднее 90 дней;
- Доли просроченной задолженности в общем объеме продаж в кредит.
Аналогичные оценки для планирования денежных расчетов за оказанные любых услуги или товары в кредит, помогут избежать неприятных ситуаций.
